Chaque individu cherche à se protéger et protéger les siens contre les risques inhérents à la vie courante. Ainsi, le particulier tentera toujours d'anticiper les problèmes à venir qu'ils soient d'ordre de santé, de retraite ou de succession.

Toute solution ne pourra être trouvée sans faire auparavent une étude d'ordre patrimoniale et fiscale.